Pokročilá kontrola rozpočtu: odchylky jako nástroj řízení
Analýza odchylek rozpočtu vyžaduje přesnost a systematický přístup. Tento materiál vás provede klíčovými kroky a metodami, které se používají v praxi.
Program
Obsah a struktura
-
Blok 1: Systém sledování odchylek v organizaci
Kdo je odpovědný za co. Frekvence reportingu. Propojení s KPI manažerů.
-
Blok 2: Flexibilní rozpočet a jeho výhody
Jak přepočítat plán na skutečný objem. Kdy flexibilní rozpočet dává smysl a kdy ne.
-
Blok 3: Rolling forecast jako odpověď na odchylky
Aktualizace výhledu místo hledání viníků. Praktické nastavení procesu.
-
Blok 4: Vizualizace odchylek v Power BI
Waterfall chart, variance dashboard. Šablony ke stažení a přizpůsobení.
-
Blok 5: Komunikace s nefinančními manažery
Jak vysvětlit odchylku obchodnímu řediteli. Techniky prezentace bez zbytečného žargonu.
-
Blok 6: Workshop na datech účastníků
Přineste vlastní report, analyzujeme společně. Zpětná vazba od lektora i skupiny.
Podrobný popis
Jakub Šrámek řídil finance středně velké logistické firmy tři roky, než si uvědomil, že jeho tým sice počítá odchylky každý měsíc, ale nikdo na výsledky nereaguje. Čísla putovala do šuplíku. Problém nebyl v analýze, ale v tom, že výstupy nebyly napojeny na rozhodovací procesy.
Tento program se zaměřuje na vyšší úroveň: jak nastavit systém sledování odchylek tak, aby generoval konkrétní podněty pro management. Projdeme rolling forecast a jeho vztah k odchylkám, naučíme se pracovat s flexibilním rozpočtem a pochopíme, kdy přehodnotit plán místo vysvětlování odchylky.
Součástí programu je práce s nástrojem Power BI pro vizualizaci odchylek a workshop zaměřený na komunikaci výsledků napříč odděleními. Kurz je vhodný pro ty, kdo už základy ovládají a hledají způsob, jak z analýzy udělat živý nástroj, ne jen formální povinnost.
Cena za účast
9 200 Kč
Cena zahrnuje přístup k workshopu, Power BI šablony a 30 dní podpory po skončení kurzu